關于大武口區2018年財政預算執行情況和2019年財政預算草案的報告

目錄

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?? 一、關于大武口區2018年財政預算執行情況和2019年財政預算草案的報告

二、2019年大武口區財政預算安排說明

三、2019年大武口區財政轉移支付情況說明

四、大武口區舉借債務情況說明

五、大武口區2020年財政撥款的“三公”經費預算安排情況說明信息公開

六、2019年政府預算公開總表

七、2019年大武口區財政其他事項說明

區十屆人大第三次會議

??文件之(八)

??關于大武口區2018年財政預算執行情況和2019年財政預算草案的報告

??──2019年1月6日在大武口區第十屆

??人民代表大會第三次會議上

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??大武口區財政局??

??各位代表：

??受區人民政府委托，向大會報告我區2018年財政預算執行情況，提出2019年財政預算草案，請予審議，并請政協委員和其他列席人員提出意見。

??2018年是決勝全面建成小康社會，實施“十三五”規劃的關鍵一年。面對嚴峻的經濟下行壓力，在區委的堅強領導和區人大、政協的監督指導下，積極應對財政收入增速放緩、剛性支出大幅增長的挑戰，以“深化改革、強化管理、優化結構”為主線，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，預算執行情況總體良好，較好地完成了區十屆人大二次會議批準的年度預算。

?? 一、2018年財政預算執行情況

??（一）財政預算收支總體情況

?????? 一般公共預算收入總計128,261萬元，其中：本級一般公共預算收入27,391萬元；上級補助收入89,861萬元（返還性和一般性轉移支付收入45,771萬元，專項轉移支付收入44,090萬元）；債務轉貸收入5,861萬元；上年結余4,471萬元；調入預算穩定調節基金677萬元。一般公共預算支出總計123,400萬元，其中：本級一般公共預算支出117,223萬元；上解上級支出316萬元；債務還本支出5,861萬元。收支相抵為4,861萬元，在補充預算穩定調節基金391萬元之后，年終結余4,470萬元，全部結轉下年支出。

??政府性基金預算收入總計24,354萬元，其中：上級補助收入10,211萬元；債務轉貸收入12,800萬元；上年結余1,343萬元；政府性基金預算支出總計21,954萬元。收支相抵年終結余2,400萬元，全部結轉下年支出。

??（二）財政預算收支完成情況

??全年一般公共預算收入完成27,391萬元，為年度預算的101.45%，同口徑增長5.86%（2018年一般公共預算收入27,391萬元，剔除當年收回星海家園和觀山宜居住宅小區存量保障住房資金4,183萬元；2017年一般公共預算收入27,620萬元，剔除耕地占用稅3,740萬元、煤炭產能指標處置和國有資產有償使用等一次性收入1,957萬元）。

??各項稅收完成20,182萬元，其中：1.增值稅完成7,775萬元，下降1%，減收主要原因是增值稅期末留抵和企業退稅；2.企業所得稅完成1,097萬元，下降6%，減收原因是金融和房地產企業收益下滑及所得稅退稅；3.個人所得稅完成2,677萬元，增長21%，增收主要原因是個人股權轉讓一次性入庫、國網電力公司等電力熱力生產供應業工資上調；4.契稅完成2,849萬元，增長33%，增收主要原因是寧夏盈氟金和科技有限公司和太西房地產等公司一次性入庫收入；5.印花稅完成2,344萬元，增長30%，主要是石嘴山銀行一次性稅收入庫和清欠神華寧煤以前年度印花稅，從而使印花稅增收較大；6.車船稅完成2,582萬元，增長5%，主要是社會新車保有量增長、保險公司代扣代繳繼續發揮堵漏作用，從而保持增收態勢；7.其他稅收收入完成858萬元。

??非稅收入完成7,209萬元，增長33%，主要是盤活政府星海家園和觀山宜居住宅小區等存量保障住房，收回房屋出售資金4,183萬元形成增收。

??全年一般公共預算支出完成117,223萬元，為年度變動預算的96%，增長23.92%。主要項目完成情況：1.一般公共服務支出8,981萬元，占比7%；2.公共安全支出2,094萬元，占比2%；3.教育、科技和文化體育支出30,983萬元，占比26%；4.社會保障和就業支出19,741萬元，占比17%；5.醫療衛生與計劃生育支出6,501萬元，占比6%；6.城鄉社區支出15,627萬元，占比13%；7.住房保障支出9,104萬元，占比8%；8.農林水與節能環保支出10,078萬元，占比9%；9.債務付息支出3,437萬元，占比3%；10.其他支出10,677萬元，占比9%。全年政府性基金支出完成21,954萬元，為年度變動預算的90%。主要項目完成情況：1.城鄉社區支出19,808萬元；2.農林水支出242萬元；3.商業服務業等事務支出320萬元；4.其他支出1,584萬元。

??（三）落實區人大預算決議和主要工作情況

??????按照區十屆人大二次會議及區十屆人大常委會第十四次會議有關決議，全面強化預算法治意識，積極發揮財政職能作用，實化細化工作措施，切實強化收入征管，優化支出結構，不斷創新管理模式，有力保障全區經濟社會平穩健康發展。

??????1.拓寬增收渠道，組織收入能力不斷增強

??一是完善收入征管機制。加強綜合治稅，嚴格落實稅務部門征收主體責任，全面掌握稅源分布情況，加大對重點行業、重點企業稅源動態監控的同時，抓好新行業和零散稅的征收，確保應收盡收。二是嚴格落實減稅降費政策。認真貫徹落實各項減稅降費政策，為杉杉新能源、格林蘭德等先進制造業返還增值稅留抵退稅2,836萬元，支持企業創新發展，涵養優質稅源。全年享受稅收優惠納稅人累計12958戶（次），減免各項稅收61,372萬元（其中轄區級4,862萬元）。三是加大稅收清欠力度。建立區政府領導包抓欠稅企業責任制，持續開展稅收清欠和重點行業稅收專項稽查，共清欠稅收4,810萬元。鞏固重點項目建設施工企業就地注冊、就地納稅，著力規范稅收清繳和減少稅源外流。四是強化非稅收入征管。部門聯動配合，加大非稅收入征收力度，確保非稅收入及時足額入庫。2018年非稅收入完成7,209萬元，同比增長33%。

??????2.多渠道籌措資金，項目資金短缺壓力有效緩解

?? 2018年，我區共爭取各類無償資金89,100萬元，較上年同期增長44.64%，為轄區經濟社會發展注入新動力。特別是爭取基本財力獎補資金2,431萬元，實現此項轉移支付由無到有、由少到多、并戴帽下達的新突破，擠進自治區對我區的固定補助中，實現轉移支付的常態化；爭取專項債券資金12,800萬元，為區委確定的重點項目提供資金保障；爭取置換債券資金5,861萬元，實現政府存量債務中的工程欠款得到有效置換，及時化解因工程欠款而引發的不穩定因素。探索購買棚戶區改造服務，籌措馬拉機站棚戶區拆遷資金4,800萬元，解決拆遷群眾住房困難的同時，盤活政府存量住房182套，收回房屋出售資金2,892萬元，彌補稅收短收的缺口，為完成收入任務奠定堅實基礎。

??3.調優支出結構，民生保障水平顯著提高

?? 統籌財力持續加大民生項目資金投入力度，全力保障十件民生實事、特色小城鎮、美麗鄉村、老舊小區改造和人大議案等重點民生項目，全年民生支出達85%以上。一是投入9,630萬元用于保障學前教育、中小學校維修和建設街小學建設等，支持教育優先發展；投入13,045萬元用于城鄉居民最低生活保障、醫療救助、退役義務兵各項補助等，實現社會保障水平全面提升；投入2,903萬元用于基本公共衛生服務、居民醫療保險等項目，增強醫療保障能力；投入1,000萬元用于龍泉村美麗鄉村建設、公共文化及古長城文物保護等，促進城鄉文化事業繁榮發展。二是投入資金2,524萬元用于村鎮基礎設施建設、農田水利工程維護、鹽堿地改良、扶持村集體經濟發展等項目，推進鄉村振興。發揮農業產業化發展風險補償資金的撬動作用，將服務三農貸款資金與風險補償資金分配掛鉤，調動銀行扶持農業發展的積極性，全年發放農業產業化發展貸款資金2,900萬元，為支持農業發展注入新鮮血液。三是多渠道籌集建設資金46,900萬元，通過拼盤統籌使用，保障棚戶區拆遷、老舊小區改造、城鄉環境綜合整治、賀蘭山生態治理、大氣污染防治、水源地保護、生態綠化及全域旅游等基礎設施建設項目順利推進。四是投入科技創新資金2,407萬元支持企業科技研發、工業企業轉型升級，支持實體經濟引進先進裝備、改進工藝，提高核心競爭力，以實際行動助推民營經濟轉型發展。

??4.深化綜合改革，財政資金使用效益提升

??一是政府采購便捷規范。全面運用政府采購網上“超市”公共服務平臺，實現全流程“不見面”審批、采購，全年政府集中采購項目26批次2,403萬元，節約資金336萬元，資金節約率達14%。二是“三公”經費監管成效明顯。嚴格落實八項規定，壓縮一般性支出，規范公務開支標準和公務支出行為，全年“三公”經費支出219萬元，下降29.2%，厲行節約成效明顯。三是債務管理更加嚴格。嚴格遵守政府債務“嚴格控制增量，逐步消化存量”的政策紅線和制度底線，加大核查統計力度，截至2018年底，我區政府債務總規模166,700萬元，其中，納入地方性債務管理系統平臺105,700萬元，納入財政部監測平臺債務61,000萬元，制定并上報隱性債務化解方案，明確時間表，細化工作措施，量化目標任務，多渠道籌措化債資金，避免因政府投資項目欠款而發生不穩定因素。四是國有資產管理提質增效。進一步規范我區行政事業單位及區屬國有企業國有資產管理，不斷完善規章制度，嚴格資產處置程序，及時做好國有資產財務決算工作，確保國有資產保值增值。五是實現扶貧資金動態監管“全覆蓋”。加強扶貧資金系統管理，實現扶貧資金運行過程可記錄、風險可預警、責任可追溯、績效可跟蹤。率先在全自治區開發政府投資項目綜合管理系統，實現項目進度和資金監管全過程同步跟進，該系統被自治區財政廳評定為2018年法制財政建設示范項目，自治區深化改革領導小組定為2018年大武口區深化改革項目之一。六是深化預算公開和績效管理。全力打造陽光財政，預算公開率和項目預算績效自評率達到100%；以重點項目預算績效管理為目標，組織開展對城區老工業區老舊住宅小區整治改造項目、觀山宜居住宅小區和繼紅村、建井隊片區工礦棚戶區改造項目績效評價，綜合評價結果為“良好”。七是統籌盤活財政存量資金。在用好財政增量資金的同時，著力盤活調整使用財政存量資金1,608萬元，收回存量資金727萬元，統籌安排用于經濟社會發展急需資金支持的領域，提高財政資金使用效益。

??各位代表，2018年我們創新科學理財方式，確保財政收支平穩運行，民生財政充分顯現，公共服務水平不斷提升。在取得成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作仍面臨諸多困難，財政運行中的問題仍不容忽視，主要表現在：一是財政收入增收困難。受經濟增長放緩、房地產低迷、結構性減稅和稅收體制調整等多重因素交錯疊加的影響，房地產去庫存短期難有大的改觀，煤炭價格雖然有所回升，但涉煤企業正處于轉型發展期，稅收增長潛力有限，新興產業增長雖然很快，但體量較小，一般公共預算收入增長困難重重。二是財政收支矛盾突出。本級財力主要用于“保工資、保運轉、保民生”，但民生支出保障水平不斷提升，各類剛性必保支出較多，新增支出需求很大，財政收支平衡矛盾突出，預算執行異常艱難。三是籌措資金的渠道收窄。一直以來，我區的重點項目建設，依賴每年爭取債券資金來保障，隨著嚴格政府債務管理等一系列政策措施落地，嚴格控制政府債務規模，要求逐步化解政府存量債務的力度不斷加大，債券資金還債年限在逐年壓縮，債務率不斷上升等因素的影響，制約了對債券資金的爭取。

??二、2019年財政預算草案

??????2019年財政工作的總體思路是：緊緊圍繞區委九屆四次全會確定的奮斗目標，堅持穩中求進工作總基調，按照高質量發展的要求，繼續實施減稅降費政策，調整優化支出結構，全面實施績效管理，發揮好財政在改善民生、提高公共服務質量方面的保障作用，為推動我區經濟社會高質量發展提供保障。

??按照上述思路和我區經濟社會發展預期目標，2019年財政預算安排如下：

??（一）一般公共預算收支草案

??一般公共預算收入27,000萬元，同口徑增長5%；返還性和一般性轉移支付收入32,646萬元(含自治區提前下達一般性轉移支付收入7,602萬元)；提前下達專項轉移支付收入4,392萬元；當年財力合計64,038萬元。依據收支平衡原則，財政支出安排64,038萬元，其中：上解支出219萬元；一般公共預算支出63,819萬元，具體如下：

??一般公共預算收入項目：1.增值稅9,150萬元；2.營業稅20萬元；3.企業所得稅1,550萬元；4.個人所得稅2,600萬元；5.城市維護建設稅420萬元；6.房產稅120萬元；7.印花稅2,420萬元；8.城鎮土地使用稅360萬元；9.土地增值稅10萬元；10.車船稅2,850萬元；11.契稅3,000萬元；12.耕地占用稅500萬元；13.非稅收入4,000萬元。

??公共財政預算支出項目：1.一般公共服務支出7,118萬元；2.公共安全支出1,343萬元；3.教育、科學、文化支出21,440萬元；4.社會保障和就業支出9,854萬元；5.衛生健康支出3,317萬元；6.節能環保支出1,707萬元；7.住房保障和城鄉社區支出11,007萬元；8.農林水及商業服務業事務等支出1,221萬元；9.債務還本及付息支出4,400萬元；10.其他支出2,412萬元。

??（二）政府性基金收支預算草案

??2019年，我區政府性基金預算收入安排3,680萬元，主要是提前下達政府性基金上級補助收入3,680萬元。具體項目為福彩公益金3,555萬元、體彩公益金100萬元和殘疾人事業彩票公益金25萬元。

??????依據收支平衡原則，2019年當年財力安排政府性基金預算支出3,680萬元。具體支出項目為基本建設資本性支出3,655萬元及委托業務支出25萬元。

??三、2019年財政工作措施

???? （一）以培植優質稅源為重點，強化財政保障能力

???? 一是加強稅收征管。強化綜合治稅，利用重點項目信息平臺，實現信息共享。堅持抓大不放小的原則，加強重點稅源、重點行業稅收監管。加大稅收清欠力度，繼續推進領導定點承包制，通過欠稅約談和納稅評估，防止新增欠稅。二是積極培植稅源。依托石嘴山高新技術產業園區、網絡經濟產業園、科技金融眾創空間等載體，培育新的稅收增長點。對房地產、建筑業重點企業和新開工項目采取全程監控，跟蹤企業納稅服務，著力解決轄區項目建設企業不在轄區注冊等問題，堵塞“跑冒滴漏”。三是強化非稅征管體系建設，積極整合和盤活存量資產與資源，努力增加政府可用財力。四是發揮牽頭抓總的作用，主動爭政策爭資金，以財政事權和支出責任改革為契機，爭取上級固定補助基數有新提高。

??????（二）以提高群眾獲得感為目標，強化民生兜底保障

??????持續加大民生投入，著力彌補短板，確保民生支出占一般公共預算支出的比例在上年的基礎上進一步提高。繼續加大教育投入力度，促進“互聯網+教育”示范區建設；支持加強創業就業培訓、電子商務、互聯網醫療和養老服務業發展；支持文化創意、文化體育事業繁榮發展，推動公共文化服務設施免費開放；積極籌措資金支持棚戶區改造，全力做好低收入困難家庭廉租住房補貼發放；支持社會治理創新，整合社區便民服務網絡平臺，實現信息互通共享、服務群眾便捷高效；支持生態治理，啟動山水林田湖草生態保護修復工程，改善人民群眾生產生活環境；優先安排群眾最期盼、實際最急需的重點民生項目，提高保障和改善民生水平。

??（三）以積極的財政政策為引領，強化惠企政策落實

??????繼續落實減稅降費政策，切實減輕企業負擔。對已確定的先進制造業、現代服務業等增值稅留抵退稅返還按要求及時退庫。緊扣國家產業發展政策導向和自治區支持的重點領域，對標創新驅動、生態立區、招才引智等政策，各部門加強聯動配合，幫助企業積極爭取各類政策和獎補資金，形成支持民營經濟發展的政策聚合效應，調動企業創新發展和轉型發展的積極性；做好清理拖欠民營中小企業賬款工作，切實幫助企業解決發展難題，加快構建親清新型政商關系，持續優化營商環境；繼續保持支出強度，統籌調度資金，重點支持企業創新驅動、服務集聚區基礎設施改造、鄉村振興等重點項目建設，助推經濟持續健康發展。

??????（四）以提高資金使用績效為核心，強化科學理財水平

??牢固樹立過“緊日子”思想，按照盡力而為、量力而行的原則，優化支出結構，大力壓縮一般性支出，從嚴控制“三公”經費，將有限財力用在促發展的刀刃上；繼續深化“零基預算”改革，嚴格結余資金管理，統籌資金用于改善民生、支持產業轉型升級等重點領域，將有限財力用在促發展的“刀刃上”；強化政府債務限額管理和預算管理，做到堅定、可控、有序、適度，通過收回部門結轉資金、盤活存量資產等多渠道籌集資金，積極穩妥化解政府債務，有效防范政府債務風險；嚴格落實預決算公開，不斷提高預決算的透明度，自覺接受社會監督；加強國有資產管理和治理，全面落實區人民政府向區人大常委會報告國有資產管理情況制度，力促國有資產監管規范化、科學化、系統化，使國有資產更好地服務發展，造福人民；牢固樹立預算績效管理理念，認真貫徹落實中共中央、國務院《關于全面實施預算績效管理的意見》，逐步建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，加強新增重大政策和項目預算審核，提高預算管理水平和政策實施效果，為經濟社會發展提供有力保障。

??各位代表：2019年各項財政收支目標明確，任務艱巨，責任重大，我們將在區委的堅強領導下，在區人大、區政協的監督支持下，振奮精神，開拓創新，扎實開展工作，充分發揮財政的基礎和重要支柱作用，為加快推進宜業宜居宜游美麗大武口區建設提供資金保障。

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2019年大武口區財政預算安排說明.doc.doc

2019年大武口區財政轉移支付情況說明.doc.doc

大武口區舉借債務情況說明.doc.doc

大武口區2019年財政撥款的“三公”經費預算安排情況說明信息公開.doc.doc

2019年政府預算公開總表.xls

2019年大武口區財政其他事項說明.docx